LICENCIA CRYPTO
La licencia cripto en Europa
La licencia criptográfica europea le permite trabajar legalmente en la UE, hace que los cripto-negocios sean transparentes y aumenta la confianza de los clientes, socios y reguladores estatales. Esta es una dirección prometedora para los empresarios de criptodivisas que entienden el potencial de desarrollo de esta dirección.
Antes de elegir la jurisdicción de la UE, debe comprender la naturaleza de su proyecto y los tipos de servicios que desea. En la mayoría de los casos, necesitará una licencia de intercambio de criptodivisas.
En los países europeos, las leyes reguladoras tienen un único escenario correspondiente a las leyes de la UE. Sin embargo, en la práctica, pueden diferir significativamente, especialmente en los modelos de negocio relacionados con criptoactivos.
Por supuesto, hay países con condiciones de licencia más favorables que otros. Veamos las diferentes jurisdicciones con más detalle.
Lituania
En Lituania, puedes obtener 2 tipos de licencias de cripto: una Licencia de Intercambio de Criptodivisas y una Licencia de Monedero Depositario de Divisas. Además, puedes solicitar 2 tipos de licencias al mismo tiempo.
El gobierno lituano ofrece condiciones leales y un entorno financiero favorable para los corredores. Tiene uno de los impuestos de sociedades más bajos de la UE: el 15%. La licencia se expide en un plazo relativamente corto.
Hasta hace poco, Lituania tenía los requisitos más mínimos para las empresas. Sin embargo, tras endurecer la normativa estonia, el gobierno descubrió el rápido crecimiento de las empresas de criptodivisas de Estonia y también decidió endurecer la regulación del sector de los criptoactivos. Se decidió revisar la ley AML para garantizar la máxima transparencia y una regulación más estricta.
Además, a partir del 01/01/2023, el capital mínimo registrado aumenta de 2.500 € a 125.000 € y además se exige la presencia de un alto directivo residente en el país; anteriormente, todos los empleados podían tener nacionalidad de otros países.
República Checa
Dependiendo del tipo de actividad comercial de su empresa, la licencia cripto checa se divide en 4 tipos: el intercambio clásico entre monedas virtuales, las actividades de los intercambios de criptodivisas y los intercambiadores, la intermediación del intercambio de criptodivisas para fiat, cripto operación comercial del servicio de billetera.
En abril de 2015, el gobernador del Banco Nacional Miroslav Singer registró un resumen, "Seguridad de los pagos por Internet y Cryptomonedas." Sobre la base de las disposiciones de este documento, las leyes de la UE se aplican a las monedas virtuales sin restricciones de las leyes de la República Checa. Según el Ministerio de Finanzas, no habrá leyes adicionales sobre las empresas cryptocurrency en breve.
Además, hay varias ventajas de esta licencia: impuesto sobre la renta - del 5%, no hay requisitos de residencia, y no hay restricciones para trabajar con los bancos checos, que tienen tasas muy favorables de servicio, etc.
Los requisitos para las empresas son estándar y cumplen con las normas europeas, como las políticas AML/KYC y los planes de negocio, la apertura de una oficina física, la reputación impecable de los propietarios, la presentación de informes y la supervisión.
Polonia
Para realizar actividades legales con criptodivisas en Polonia, hay que registrarse en el Registro de Criptodivisas, que cubre los siguientes servicios: intercambio entre divisas virtuales, intercambio de cripto a fiat, y mantenimiento y almacenamiento de fondos en criptodivisas.
Polonia es el primer país de la UE en el que el gobierno ha reconocido legalmente las criptodivisas como ámbito de actividad independiente. El gobierno ha firmado acuerdos bilaterales con 84 países de todo el mundo para evitar la doble imposición. Así, el país ha confirmado el estatus de jurisdicción favorable para el cripto-negocio desde el punto de vista fiscal.
El 1 de noviembre de 2021, se promulgaron las regulaciones del cripto-sector en Polonia, y se activó el Registro de Criptodivisas. Además, una empresa debe cumplir requisitos de procedimiento relativamente simples, y el período de registro es relativamente corto. En Polonia, se aplican los reglamentos y normas gubernamentales y las directivas de la UE sobre el cumplimiento de la normativa AML/CTF. Las criptomonedas deben cumplir las normas reguladoras europeas generalmente aceptadas. El capital mínimo autorizado es de 5000 esloti.
Eslovaquia
Puede haber 2 tipos principales de empresas de criptomoneda en Eslovaquia: LLC (Sociedad de Responsabilidad Limitada), el capital mínimo autorizado es de 5.000 €, y sociedad anónima, con un capital autorizado de 25.000 €.
Para la actividad legal de las empresas de criptodivisas, existen 2 tipos de licencias de criptodivisas: licencia para el intercambio de criptodivisas y licencia para el mantenimiento y almacenamiento de billeteras de criptodivisas.
El gobierno eslovaco tiene requisitos estrictos para regular la criptodivisa y una licencia para esta actividad. La legislación contra el blanqueo de dinero (AML) y las regulaciones KYC se aplican a la regulación y concesión de licencias. Además, todos los reguladores pueden acceder a la información corporativa.
En marzo de 2018, Eslovaquia aprobó leyes sobre criptodivisas. Siguiendo estas leyes, todas las ganancias derivadas de las transacciones de criptocurrency caen bajo impuestos. A pesar de varias reglas estrictas, la licencia de cripto eslovaca sigue siendo atractiva para los inversores: no hay requisitos de ciudadanía, no hay restricciones sobre los flujos de capital y no hay controles de divisas. El impuesto es del 22%, pero puede reducirse al 0,5% con un esquema de agente y una contabilidad adecuada.
Estonia
Tras la introducción de la nueva normativa de la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF), se fusionaron varios tipos de licencias en una denominada "Proveedor de Servicios Virtuales". Cubre las actividades de criptodivisas: cambio de criptodivisas, servicio de monedero de criptodivisas y sistemas de pago de criptodivisas.
El procedimiento de concesión de licencias de Estonia entró en vigor el 10 de marzo de 2020. Según la última enmienda a la Ley contra el Blanqueo de Dinero y la Financiación del Terrorismo, todas las empresas de criptomoneda que operan y las que solicitan una licencia deben proporcionar al regulador toda la documentación necesaria y abrir una oficina física y proporcionar gestión local.
El 23 de diciembre de 2021, el gobierno aprobó un nuevo proyecto de ley para modificar la ley AML. La cantidad de capital autorizado ha aumentado significativamente. Antes de las enmiendas, era de 12.000 €; ahora es de 100.000 € para los servicios de billetera de criptomoneda y 2 500.000 € para los proveedores de servicios de intercambio de criptoactivos.
Estos cambios proporcionan un alto nivel de transparencia y minimizan los riesgos, pero complican el proceso de concesión de licencias, lo que ha provocado una importante salida de inversores de Estonia hacia jurisdicciones más leales.
Licencia de criptointercambio en otras jurisdicciones
Además de las licencias cripto europeas, puede considerar registrarse en otras jurisdicciones donde la regulación y el régimen legal son diferentes y tienen ciertas ventajas.
Canadá
Si desea abrir un negocio de criptodivisas en Canadá, se requiere una licencia ESM (empresas de servicios monetarios) para las actividades legales. Las empresas con este tipo de licencia pueden realizar las siguientes transacciones financieras: intercambios de criptoactivos, servicios de transferencia de criptodivisas y servicios de billetera de criptodivisas.
Desde 2017, la criptomoneda está regulada como valores. En consecuencia, cae bajo la "Ley de Valores", que incluye activos financieros, acciones, bonos, ETFs, opciones e inversiones. Desde marzo de 2021, en un aviso público de la CSA y IIROC (Organización Canadiense de Regulación de Inversiones), Canadá ha adoptado su posición en la regulación de la actividad cryptocurrency. El sector gubernamental se asegura de que todas las bolsas y empresas de criptodivisas cumplan con la normativa.
Al mismo tiempo, FinTRAC ha publicado directrices sobre la inspección de entidades, individuos y empresas que prestan servicios financieros para garantizar el cumplimiento de las normas ALD/CFT. Hay varias ventajas para los titulares de licencias canadienses: no hay capital mínimo autorizado, un alto nivel de libertad económica, acceso a un mercado nacional a gran escala, un sistema bancario fiable y costes regulatorios mínimos.
EAU
El registro de intercambio de criptodivisas en los EAU se está convirtiendo en una opción asequible y popular debido a las numerosas zonas francas que permiten a las empresas comerciar y almacenar criptodivisas, procesar criptoactivos y participar en actividades relacionadas.
El gobierno actual prevé actividades reguladas y no reguladas para las criptoempresas. Los requisitos, condiciones y posibilidades de la licencia dependen de la zona económica elegida. Puede obtener una licencia de cripto en los EAU en las siguientes zonas: DMCC, DAFZA, ADGM, y DWTC.
El gobierno de los EAU reconoce los posibles riesgos asociados a los criptoactivos: blanqueo financiero y patrocinio del terrorismo. A pesar de este factor, los EAU son un país muy atractivo para los negocios de criptodivisas con la fiscalidad más leal, la ausencia de impuestos de importación y exportación, la plena legalización de las criptodivisas y otras ventajas.
Tabla comparativa de la cripto-regulación por jurisdicciones 2023
- Plazos para adquirir la licencia
- Coste de la licencia
- Obligaciones estatales
- Plan de empresa
- Empresa local
- Coste de registro de la empresa
- Requisitos de capital social
- Oficina física local
Preguntas frecuentes sobre la licencia de cripto
¿Cómo obtener una licencia para criptodivisas?
No existe un algoritmo único que sea adecuado para todas las jurisdicciones. La complejidad y la duración de la obtención de una licencia para criptomoneda dependen de la legislación vigente y de los requisitos reglamentarios de cada país. Si recogemos los requisitos generales, pueden referirse a una determinada cantidad y liquidez del capital autorizado, la forma jurídica de la empresa, la reputación de los propietarios, el domicilio legal, la cuenta bancaria, el cumplimiento de las normas AML/KYC, etc.
Las jurisdicciones pueden tener diferentes tasas estatales, plazos de tramitación de las solicitudes, paquetes de documentación y requisitos especiales.
Por lo general, se tarda entre 1 y 6 meses en examinar la solicitud, y el proceso de obtención de una licencia es el siguiente:
- Selección de una jurisdicción y registro de una empresa.
- Apertura de una cuenta bancaria.
- Selección de empleados especializados.
- Preparación del equipo técnico y el software.
- Recopilación y presentación de los documentos requeridos por los reguladores.
- Esperación a que se tramite la solicitud de licencia criptográfica.
Todos los empresarios deben estudiar los requisitos de los reguladores locales, la legislación del país, las normas AML/KYC, etc.
¿Cuánto cuesta una licencia de criptointercambio?
Al igual que el proceso de concesión de licencias, el coste de un permiso legal también varía de una jurisdicción a otra. Hay permisos relativamente caros, como en EAU, a partir de 15.000 $, y hay permisos más presupuestarios; por ejemplo, en Estonia, la licencia cuesta a partir de 4.900 €. Además, hay que tener en cuenta el importe del capital social, el coste del alquiler de la oficina y la compra de equipos, la contratación de personal, las tasas estatales, los programas informáticos, etc.
Para calcular el coste exacto de la apertura de una licencia para una empresa criptomoneda en la jurisdicción deseada - póngase en contacto con nuestros abogados para una consulta detallada.
¿Qué jurisdicción es la más rentable para la criptoempresa?
Cada jurisdicción tiene sus ventajas y escollos. Antes de abrir una licencia para el intercambio de criptodivisas, es necesario estudiar la legislación del país para elegir la mejor opción. La elección puede depender del tipo de actividad, la capacidad financiera de la empresa y el plan de negocio.
Puede considerar una licencia estonia si no está dispuesto a gastar mucho dinero para crear una empresa. Supongamos que le interesan las zonas económicas libres y el rápido desarrollo del sector de las criptomonedas, y que está dispuesto a pagar de más por estas ventajas. En ese caso, le resultará aceptable abrir un negocio de criptodivisas en los EAU.
La República Checa está estrictamente regulada, pero con la licencia checa, puede trabajar en todos los países de la UE; proporciona más libertad en la variedad de servicios ofrecidos y tiene varias otras ventajas.
En muchas jurisdicciones es necesario disponer de un capital mínimo de constitución, mientras que en Canadá no se exige. Al mismo tiempo, el gobierno canadiense ha introducido un tipo impositivo elevado, de hasta el 33%.
Cada situación es diferente, y es crucial abordar la cuestión de forma constructiva. Para ahorrar tiempo y dinero, póngase en contacto con nuestros especialistas.
¿Existen impuestos para las empresas de criptomoneda?
Cada año la criptodivisa se regula. Junto con la regulación viene la fiscalidad. Los criptoactivos son todavía una industria nueva, por lo que no todos los países han aprobado finalmente el mecanismo de recaudación de impuestos. Sin embargo, esta práctica está presente en casi todas las jurisdicciones.
Veamos algunos ejemplos:
Los Emiratos Árabes Unidos son un país muy atractivo desde el punto de vista fiscal para las empresas de criptodivisas que comercian: los tipos del impuesto federal sobre la renta y del impuesto de sociedades son del 0%. Sin embargo, desde principios de 2018, el gobierno introdujo nuevas reglas de tasas impositivas, que son del 5%. Su empresa puede establecerse sobre una base de impuestos cero, pero las transacciones regulares estarán sujetas al 5% de IVA.
Polonia y Eslovaquia tienen un sistema fiscal más estricto, pero han firmado acuerdos bilaterales para evitar impuestos con más de 70 países.
En Canadá, las actividades de criptomoneda pueden estar sujetas a la normativa de la Ley del Impuesto sobre la Renta (LIR). El tipo depende de los ingresos anuales: del 15 al 33%.
Contactar con nuestros expertos
CONTACT
