Todo el apoyo legal en la obtención de una licencia cripto lituana con una garantía de la llave en mano dentro de 4-6 semanas.
Para solicitar una licencia de cripto en Lituania, debe tener una sociedad de responsabilidad limitada (LLC) para proporcionar servicios de intercambio o almacenamiento de criptodivisas. A partir del 1.11.2022, de acuerdo con la nueva legislación, el requisito de capital social de dicha empresa es de 125.000 EUR, y anteriormente, el capital social mínimo era de 2.500 EUR. Además, la nueva ley incluye la formación de un registro especial con una lista de cripto empresas y la exigencia de un responsable exclusivo de PBC. La forma jurídica SRL (LLC) permite llevar a cabo actividades de operadores de monederos de custodia y servicios de intercambio de criptodivisas.
Es esencial saber que la nueva legislación lituana permite registrar una cripto empresa SIN una contribución de capital autorizado en CUALQUIER cantidad, en CUALQUIER momento, a pesar del requisito de capital registrado de 125.000 EUR.
Por lo tanto, a diferencia de la mayoría de las jurisdicciones europeas para las cripto empresas, Lituania tiene la comprensión clara más rápida y económica del futuro con algunos principios de la Directiva MiCa ya implementados.
En Lituania, se pueden obtener dos tipos de licencia de criptodivisas:
Ambas licencias están supervisadas por el Servicio Lituano de Investigación de Delitos Financieros (FCIS).
Intercambio de cripto por cripto
Las empresas VASP están autorizadas a ofrecer servicios de intercambio entre diferentes tipos de activos virtuales (tokens de utilidad y monedas). Al mismo tiempo, el intercambio de tokens de seguridad no está permitido ya que requiere una licencia adicional de empresa de inversión.
Intercambio de cripto a FIAT y de FIAT a cripto
La licencia de crypto en Lituania permite a su titular ofrecer los servicios de intercambio de criptodivisas por moneda fiduciaria y viceversa, lo que significa que su cliente puede comprar o vender tokens de utilidad disponibles por divisas como el dólar estadounidense, el euro, la libra esterlina, etc.
Almacenamiento de criptodivisas en nombre de los usuarios
La licencia VASP permite a su operador almacenar cripto activos en nombre de sus clientes a través de carteras de custodia, lo que significa que el operador puede abrir la cartera para el cliente, y el VASP mantendrá las claves privadas.
Almacenamiento e intercambio de FIAT
VASP puede aceptar moneda FIAT como prepago por servicios (generalmente, para cambiarla por criptodivisa). Esta cantidad prepagada en monedas FIAT puede reflejarse en la cuenta del Cliente como "saldo en monedas FIAT". A pesar de que la custodia de fondos FIAT no está permitida bajo la licencia VASP, el operador puede almacenar el prepago por tiempo indefinido, pero debe ser canjeado al final por crypto.
Servicios informativos sobre el saldo
VASP autorizado tiene la autoridad para gestionar y salvaguardar las billeteras de depósito de criptomoneda pertenecientes a los clientes y almacenar y proporcionar a los clientes servicios de información sobre los saldos y las transacciones entrantes y salientes.
Enviar criptodivisas a terceros en nombre del cliente.
VASP puede ofrecer servicios de transferencia de criptodivisas del monedero del Cliente a un monedero especificado por el Cliente a su orden, siendo un intermediario. Este servicio es una alternativa criptográfica a las transferencias bancarias en moneda fiduciaria.
ICO
El VASP lituano también puede llevar a cabo ICOs, en las que se hace una oferta para comprar su criptodivisa por primera vez a través del VASP. Es importante tener en cuenta que la empresa VASP sólo puede emitir tokens de utilidad en el marco de una ICO.
Puesta en juego
VASPs tienen derecho a utilizar el stacking como una herramienta adicional para generar ingresos pasivos de cryptocurrencies. Muchas blockchains utilizan algoritmos de consenso Proof-of-Stake y sus homólogos, y los rendimientos pueden alcanzar el 10% anual.
Elija el mejor paquete de servicios para obtener una licencia de criptoactividad en Lituania
La oferta se hace de acuerdo con la legislación de 1.11.2021
José Augusto Estigarribia
Associate, Key Account Manager
Teléfono:
+370 6610 8308Email:
[email protected]Tras la modificación de la Ley lituana de lucha contra el blanqueo de capitales en 2022, 30 de junio, nº XIV-1374 se introdujeron nuevos requisitos para las cripto licencias lituanas:
Otros requisitos, como la presentación de informes al FCIS (incluidos los informes obligatorios basados en el valor de las transacciones) y la obligación de mantener registros con los datos de los clientes, siguen siendo los mismos e incluyen:
No es obligatorio tener un director local para los VASP lituanos, y la persona extranjera puede garantizar un control seguro sobre la actividad del VASP.
Después de 6-8 semanas la empresa estará completamente registrada como un Proveedor de Servicios de Activos Virtuales, y 2 a 3 semanas adicionales serán necesarias para ser plenamente operativas y abrir una cuenta bancaria.
Etapa 1
Resultado: Se recopilan todos los documentos necesarios para el inicio del proceso.
Recopilación de un conjunto inicial de documentos por parte del Cliente:
Etapa 2
Resultado: La empresa se registra como Proveedor de Servicios de Activos Virtuales con un capital social de 125 000 EUR
Etapa 3
Resultado: La empresa dispone de toda la infraestructura necesaria para la actividad de VASP, tal y como exige la normativa, así como para llevar a cabo la actividad operativa dentro del marco legal de Lituania
Etapa 4
Resultado: La empresa dispone de una cuenta corporativa operativa bajo cripto con un servicio de contabilidad conectado
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José Augusto Estigarribia
Associate, Key Account Manager
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[email protected]La fiscalidad de las transacciones con monedas virtuales depende de la naturaleza de las mismas. No hay impuestos directos si el token se vende o se compra de forma similar a un valor, una inversión u otra moneda.
Los pagos en moneda virtual se consideran normales/regulares incluso si los pagos por bienes y servicios se reciben en monedas virtuales. A efectos contables, la transacción debe tener un valor en euros, y las normas del IVA se aplican a las transacciones con monedas fiduciarias. Si se aplica el IVA a los pagos en moneda fiduciaria, también debe aplicarse a los pagos en moneda virtual. Las declaraciones del IVA deben presentarse en euros, y el IVA debe pagarse en euros.
El Centro de Registro de Lituania mantiene un registro de cripto empresas autorizadas. Sin embargo, las actividades relacionadas con los activos virtuales son supervisadas por el Servicio de Investigación de Delitos Financieros (FCIS, en lituano: Finansinių nusikaltimų tyrimo tarnyba o FNTT) - un organismo policial dependiente del Ministerio del Interior, que forma parte de la red internacional de Unidades de Inteligencia Financiera. Las actividades del FCIS tienen como objetivo prevenir el blanqueo de capitales, la financiación del terrorismo y la violación de sanciones. La UIF lituana también es responsable de las investigaciones relacionadas con la delincuencia financiera, incluidas las relacionadas con el IVA y otras maquinaciones fiscales, el blanqueo de capitales y la recepción o utilización ilegal de ayuda financiera de la UE. La FCIS participa activamente en el Programa Nacional de Prevención del Delito y Lucha contra la Corrupción y desarrolla constantemente métodos para implicar a la sociedad en la lucha contra la delincuencia financiera. Esta autoridad emite periódicamente órdenes que describen determinados aspectos de la legislación en el ámbito de la lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo, que son directamente aplicables a las entidades obligadas pertinentes.
El FCIS realiza principalmente la supervisión de las criptoempresas mediante inspecciones selectivas que se planifican con un año de antelación. El FCIS publica la lista de empresas que se supervisan de este modo a principios de año; no obstante, en determinadas circunstancias también es posible realizar una supervisión selectiva no planificada.
En 2023, el FCIS también introdujo la presentación periódica de informes para los proveedores de servicios de valor añadido, que se realizará anualmente. Este enfoque sin duda afectará a la transparencia del mercado y permitirá la realización de un enfoque de supervisión más eficaz.
La ley lituana sobre prevención del blanqueo de capitales exige que las empresas de servicios de pago a domicilio designen a un responsable de prevención del blanqueo de capitales (empleado principal) que organice la aplicación de las medidas de prevención del blanqueo de capitales y/o la financiación del terrorismo establecidas en la ley sobre prevención del blanqueo de capitales y coopere con el FCIS. Además, cuando un consejo de administración gestiona la empresa, debe designar a un miembro del consejo para organizar la aplicación de las medidas de prevención del blanqueo de capitales y/o de la financiación del terrorismo. El nombramiento de estos empleados y miembros de la junta debe ser notificado por escrito al FCIS a más tardar 7 días hábiles después de su reunión o sustitución.
El responsable PBC designado deberá poseer la formación, la experiencia laboral y las competencias necesarias para aplicar un enfoque basado en el riesgo dentro de la empresa. Además, la reputación de la persona tiene aquí una enorme importancia. Tras la entrada en vigor de la nueva ley, el Responsable PBC designado para una criptoempresa deberá ser residente fiscal permanente en Lituania, y se aplica la restricción para el nombramiento para más de un VASP.
El Oficial PBC desempeña las siguientes funciones en la empresa:
Muchas autoridades supervisoras (por ejemplo, el Banco de Lituania, las Cámaras de Notarios, Auditores, etc.) son responsables de imponer multas a las entidades obligadas. Sin embargo, en el caso de los proveedores de servicios de pago, sólo el FCIS puede realizar inspecciones, dictar órdenes para eliminar deficiencias e imponer multas.
La legislación lituana en materia de lucha contra el blanqueo de capitales establece las siguientes medidas que pueden aplicarse para garantizar el cumplimiento de la normativa por parte de las VASP:
Desde el punto de vista de la responsabilidad, la ley lituana de lucha contra el blanqueo de capitales define las infracciones graves y sistemáticas, que tienen una importancia más significativa y medidas reglamentarias más estrictas. El importe de la multa puede imponerse en función de los ingresos anuales de la empresa y puede llegar al 10% de los ingresos brutos anuales percibidos durante la actividad autorizada.
La ley lituana no prohíbe expresamente las áreas geográficas desde las cuales la VASP puede aceptar Clientes.
Sin embargo, todos los posibles riesgos deben ser identificados y documentados por cada VASP. En caso de aumento del riesgo, se aplicarán a los Clientes medidas de diligencia debida adecuadas y suficientemente ampliadas. En particular, a aquellos cuya residencia esté, de un modo u otro, asociada a un ámbito más elevado de riesgos e infracciones de la ley.
Qué medidas hay que tomar?