Крипто-лицензия в Словакии
Обновлено: 09.08.2023
Словацкая крипто-лицензия — один из вариантов для крипто-компаний легально работать в ЕС. Европейский финтех-ландшафт активно развивается параллельно с трансформацией законодательной базы. С введением Markets in Crypto-Assets (MiCA) все крипто-операторы должны перейти с VASP на CASP, что открывает доступ к работе с многомиллионной аудиторией общеевропейского рынка. Gofaizen & Sherle поможет успешно пройти сложный и многоступенчатый процесс получения CASP.
Крипто-деятельность в Словакии находится под прямым контролем National Bank of Slovakia (NBS). Согласно MICA, к лицензиатам предъявляются особенно строгие требования к минимальному начальному капиталу, обязанностям по соблюдению AML/CFT и организационной структуре.
Словакия — растущий рынок, где уже зарегистрировано 550 VASP/CASP, установлено более 60 BTC-банкоматов, а объём транзакций достиг $15,4 млн. Общий объём крипто-переводов в ЕС уже превысил $40,5 трлн (37% всех мировых транзакций), при этом около 30% населения (133 млн) владеют тем или иным видом криптовалюты.
Что такое лицензия CASP в Словакии?
Финтех-компании обращаются к регулятору за крипто-лицензией в Словакии, если хотят осуществлять следующие виды деятельности:
- Кастодиальные услуги.
- Обеспечение работы и управления торговыми платформами.
- Конвертация фиата в виртуальные активы и обмен между криптовалютами.
- Осуществление переводов на счета/кошельки.
- Исполнение торговых операций по поручению клиентов, предоставление консультационных услуг.
Сравнение крипто-лицензий (CASP): Словакия и Литва
| Параметры | Словакия | Литва |
|---|---|---|
| Регулятор | National Bank of Slovakia (NBS) | Bank of Lithuania (Lietuvos Bankas) |
| Минимальный капитал | От €50 000 (согласно MICA) | От €50 000 (согласно MICA) |
| Комплаенс-менеджер | Требуется | Требуется |
| Срок получения | 2–3 месяца | 3–5 месяцев |
| Директор — резидент ЕС | Требуется | Требуется |
| Государственные сборы за подачу заявки | €15 | €2000–4000 + ежегодный сбор €1000–3000 |
Преимущества крипто-бизнеса в Словакии
Рынок крипто-активов ЕС динамично развивается, как и принятие цифровых активов населением, с ростом их использования в повседневных платежах, что привлекает всё больше компаний к легализации деятельности по европейскому законодательству. Словацкая криптовалютная лицензия облегчает развитие коммерческой деятельности, предоставляя ряд преимуществ:
Интеграция с едиными стандартами ЕС.
Регламент MICA создаёт безопасную среду, в которой все участники соблюдают меры AML/CFT, правила due diligence клиентов и правила платежей и предоставления услуг. Всё это вместе значительно упрощает работу крипто-операторов без необходимости адаптироваться к нормам каждой юрисдикции ЕС.
Низкий порог входа.
Минимальное требование к капиталу по MICA начинается от €50 000, что является доступной суммой даже для небольшой компании, желающей работать с цифровыми активами.
Развитая инфраструктура.
В Словакии уже работает около 60 BTC-банкоматов, широко доступны консалтинговые услуги, Tatra banka и Slovenská sporiteľňa предоставляют услуги хранения и консультаций, а несколько инкубаторов и акселераторов (Fintech Booster, Eastcubator, Crypto Hub) предоставляют менторство и финансовую поддержку блокчейн-проектам.
Удалённый процесс регистрации.
В этой юрисдикции компаниям разрешено удалённо регистрировать юридическое лицо по доверенности и подавать заявку на лицензию CASP через онлайн-портал.
Умеренные требования.
В юрисдикции введены одни из самых низких государственных сборов: сбор за подачу заявки составляет €15. Кроме того, допускается виртуальный офис (требуется юридический адрес), а физический офис необходим, если есть сотрудники и осуществляются операционные процессы.
Пакеты авторизации крипто-деятельности в Словакии
Выберите оптимальный пакет услуг для получения лицензии на крипто-деятельность в Словакии
Полная организация VASP-бизнеса со всей необходимой инфраструктурой, подключением к KYC-провайдерам, локальной субстанцией и бухгалтерскими услугами
- Полное создание компании «под ключ»
- Регистрация в качестве VASP в регуляторе
- Адрес регистрации на один год
- Индивидуальная политика AML/KYC
- Взаимодействие с Finančná spravodajská jednotka (FIU)
- Корпоративные документы с апостилем и переводом
- Помощь в открытии бизнес-счёта для крипто-операционной деятельности
- Местный член совета директоров / AML-офицер
Исчерпывающая настройка инфраструктуры компании для начала операционной деятельности
- Полное создание компании «под ключ»
- Регистрация в качестве VASP в регуляторе
- Адрес регистрации на один год
- Индивидуальная политика AML/KYC
- Взаимодействие с Finančná spravodajská jednotka (FIU)
Регистрация Virtual Asset Service Provider в рамках минимальных регуляторных требований
- Полное создание компании «под ключ»
- Регистрация в качестве VASP в регуляторе
- Стандартная политика AML/KYC
Правовая база криптовалют в Словакии
National Bank of Slovakia (NBS) отвечает за лицензирование и надзор за деятельностью крипто-операторов. Financial Intelligence Unit (FIU) контролирует внедрение процедур AML/CFT всеми участниками рынка. NBS рассматривает виртуальные валюты как финансовые инструменты, которые можно продавать, обменивать, хранить и т. д.
Крипто-регулирование в Словакии основано на следующих нормативных актах:
- Регламент MICA — основа работы крипто-операторов.
- Закон № 248/2024 адаптирует стандарты MICA к местному законодательству.
- EU Regulation 2023/1113 (Travel Rule) ввёл требования к крипто-переводам.
- Commercial Code уточняет аспекты коммерческой деятельности.
- Закон № 279/2020 устанавливает базовые правила AML/CFT.
- Income Tax Act 595/2003, Insurance Tax Act 213/2018 определяют правила налогообложения крипто-компаний.
Требования к словацкой крипто-лицензии
Эксплуатация крипто-компании без официального разрешения регулятора наказывается лишением свободы на 3–5 лет, а нарушение Регламента MICA ведёт к крупным штрафам.
Независимо от типа блокчейн-деятельности, которую будет предоставлять компания, заявитель должен понимать и соблюдать правовые, финансовые и операционные стандарты:
- Регистрация компании и подтверждение начального капитала.
Чаще всего компании выбирают регистрацию в Коммерческом реестре — SRO/OOO, что может занять около одного месяца. В зависимости от выбранной категории крипто-деятельности компания вносит начальный капитал в размере €50 000 и более. Виртуальный офис допустим, но обязательно наличие коммерческого адреса для связи с государственными органами.
- Подтверждение репутации и квалификации ключевых лиц.
При подаче заявки на крипто-лицензию в Словакии необходимо назначить руководителя-резидента ЕС, предоставить все его данные и подтвердить отсутствие судимости, опыт работы в финансовом секторе и знание законодательства AML. Также должна быть предоставлена полная информация о владельцах и конечных бенефициарах.
- Комплаенс и процедуры AML.
Регулятор уделяет особое внимание разработанным стандартам AML/KYC, профессиональной квалификации AML-менеджера, хранению и передаче данных в рамках GDPR, а также мониторингу транзакций в реальном времени и уведомлению Financial Intelligence Unit (FIU) о подозрительных денежных переводах клиентов.
- Соответствие DORA и MICA.
Все финтех-компании, работающие в ЕС, должны соблюдать регламенты MICA и DORA (Digital Operational Resilience Act). Эти регламенты устанавливают правила работы с криптовалютами и протоколы кибербезопасности в ЕС.
Пошаговый процесс получения крипто-лицензии в Словакии
Регуляторная политика страны направлена на привлечение инновационных стартапов, бирж и Web3-проектов. Низкие административные расходы и единые стандарты сделали получение крипто-лицензии в Словакии привлекательным вариантом для многих. Вся процедура разделена на несколько этапов.
Шаг 1: Подготовка.
Компания должна определиться с основным типом крипто-деятельности, поскольку это определит расходы и пакет документов.
Основные требования ко всем лицензиатам включают:
- Назначение руководителя (резидента ЕС с подтверждённой репутацией и деловой практикой в финансовом секторе).
- AML-менеджера (можно на аутсорсе).
- Предоставление полной структуры собственности (владельцы не должны находиться в санкционных списках или иметь судимость).
- Описание политик AML/KYC.
- Описание будущей деловой деятельности, а также ИТ-инфраструктуры с использованием протоколов защиты данных и политик GDPR.
Шаг 2: Регистрация крипто-компании в Словакии.
Чаще всего при открытии крипто-компании в Словакии бизнес выбирает организационно-правовую форму SRO/LLC:
- Название компании должно отличаться от существующих;
- Допускается виртуальный офис.
- Возможна удалённая регистрация в государственном реестре.
Новая компания будет официально зарегистрирована в Коммерческом реестре в течение одной рабочей недели.
Шаг 3: Регистрация в FIU.
Financial Intelligence Unit (FIU) требует от бизнеса соблюдения всех правовых требований AML-законов для криптовалют в Словакии:
- Мониторить транзакции и соблюдать GDPR.
- Обучать персонал/нанимать комплаенс-менеджера;
- Своевременно подавать отчёты о выявленных подозрительных операциях.
Шаг 4: Заполнение заявки на лицензию CASP.
У NBS есть 25 дней на анализ комплектности пакета документов и 40 дней на оценку качества заявки. При недостатке данных или неполном раскрытии информации заявка приостанавливается на 20 дней.
Если комплект документов не требует доработки, заявитель может получить лицензию в течение 1–3 месяцев.
Шаг 5: Пост-лицензионные процессы.
Ежегодно компании должны подавать в NBS финансовую отчётность и статистику по объёмам транзакций. В случае кибератак или утечек данных NBS должен быть уведомлён о любых значимых инцидентах. Отчёты CESAR о трансграничных платежах должны подаваться раз в 6 месяцев.
FIU должен регулярно получать отчёты AML/KYC о клиентах и подозрительных транзакциях (STR), и компания должна соблюдать Travel Rule (EU Regulation 2023/1113).
Что необходимо для подачи заявки на крипто-лицензию в Словакии?
Основные документы:
- Заявка в NBS.
- Бизнес-план на ближайшие 3 года с описанием видов услуг, структуры управления, целевого рынка, финансовых и маркетинговых прогнозов.
- Свидетельство о регистрации организации и её основные документы.
- Политики AML/KYC.
Информация о персонале и организационно-правовой структуре:
- Документы, подтверждающие управленческие права и паспортные данные, резюме директора.
- Информация обо всех владельцах и конечных бенефициарах.
- Информация об AML-менеджере с подтверждением его компетенций.
Финансовые документы:
- Подтверждение источника капитала (от €50 000).
- Финансовая отчётность.
Техническая документация:
- Протоколы кибербезопасности и защиты данных GDPR.
- Соглашения с IT-провайдерами и платёжными системами.
Налогообложение криптовалют
Налогообложение основано на положениях Income Tax Act 595/2003, который устанавливает базовые ставки для крипто-компаний:
- 21% корпоративный налог.
- 20% НДС (хранение и обмен освобождены от НДС).
- Налог с продаж: при доходе до €49 790 — 15%, выше — 21%.
Майнинг классифицируется как коммерческая деятельность, облагаемая соответствующими налогами.
Заключение
Легализация блокчейн-бизнеса в Словакии — это возможность работать с огромным рынком ЕС. Правила и стандарты лицензирования изложены в регламентах ЕС и национальном законодательстве. Национальный банк является основным регулятором финансового рынка и предъявляет строгие требования ко всем заявителям в части соблюдения мер AML/CFT.
Получение лицензии CASP не только подтверждает правовое соответствие компании и её сильную репутацию, но и обеспечивает полный доступ к крипто-рынку ЕС и формирует доверие со стороны партнёров и институциональных инвесторов.
FAQ о крипто-лицензии в Словакии
Регулируются ли цифровые активы и операции с ними в Словакии?
Да. Главный регулятор, National Bank (NBS), требует от всех участников соблюдения регламентов MICA и местного законодательства.
Сколько времени занимает получение лицензии CASP?
У NBS есть 25 дней для определения комплектности заявки и 40 дней для оценки качества документов, но при необходимости исправлений предоставляется дополнительно 20 дней. В целом процесс может занять до 3 месяцев.
Существуют ли налоги на операции с криптовалютами в Словакии?
Да, для физических и юридических лиц установлены налоговые ставки при проведении операций с криптовалютами.
Могут ли компании-нерезиденты получить CASP в Словакии?
Да, при условии соблюдения всех нормативных требований и обеспечения местного присутствия путём найма руководителя-резидента ЕС.
Свяжитесь с нашим экспертом
Заполните форму, и мы свяжемся с вами в ближайшее время
Нажимая на кнопку, я подтверждаю, что ознакомился с политикой конфиденциальности и даю согласие на сбор и обработку моих персональных данных в соответствии с правилами GDPR.