Крипто-лицензия в ЮАР
Обновлено: 31.05.2024
ЮАР активно внедряет блокчейн-технологии в свою финансовую систему, стремительно становясь одним из ключевых игроков мировой крипто-индустрии. Южноафриканская крипто-лицензия — юридическое требование для всех, кто планирует запустить крипто-биржу или DeFi-платформу, предлагать кастодиальные услуги или процессинг платежей, проводить ICO/STO либо кредитовать в цифровых активах. Специалисты Gofaizen & Sherle проведут вас по всей нормативной базе процесса лицензирования, а также по налогообложению при работе с виртуальными валютами.
С 19 октября 2023 года Financial Services Conduct Authority (FSCA) на основании Financial Advisory and Intermediary Services Act No. 37 (FAIS) определило статус криптовалют как финансовых активов (но не официальных валют). Этот шаг привёл к резкому росту числа многофункциональных крипто-банкоматов (около 60), к признанию среди местного населения (13 млн владеют виртуальными токенами/кошельками, 2 млн активно торгуют на биржах), к расширенному использованию в повседневной жизни (оплата продуктов в супермаркетах Pick n Pay, товаров у онлайн-ритейлера Takealot, лекарств в аптеках Dischem и т. д.) и к появлению крипто-бирж и различных платформ (75 бирж уже получили лицензии: Luno, Coinbase, By Bit и др., ещё 374 ожидают решения). При этом FSCA контролирует крипто-провайдеров и их соответствие AML/CFT и строго наказывает тех, кто ведёт незаконную деятельность (штрафы до 1 млн ZAR, ограничение доступа к финансовому рынку, закрытие счетов).
Преимущества лицензированного крипто-бизнеса в ЮАР
Получение крипто-лицензии FSCA для бизнеса открывает ряд долгосрочных, рыночных и операционных преимуществ, в частности:
Юридическая защита и расширение клиентской базы.
Лицензия FSCA позволяет работать в любом регионе ЮАР (к 2030 году ожидается рост числа пользователей до 43%, при этом 13,9 млн уже владеют виртуальными монетами, а 15,7% активно используют их для покупок и оплаты услуг). Для клиентов лицензированная деятельность означает защиту данных при платежах и регуляторный надзор.
Упрощение процесса привлечения инвестиций.
Лицензированные провайдеры вызывают доверие у институциональных инвесторов и стремление сотрудничать в регулируемой среде. В ЮАР работает несколько венчурных фондов, инвестирующих в финтех-стартапы, например Newtown Partners, Montegray Capital, Bittrex Global и другие. South African Reserve Bank (SARB) тестирует возможность запуска CBDC. На государственном уровне принята стратегия — South Africa’s Digital Economy, направленная на использование блокчейна в государственном секторе.
Прозрачность операций и долгосрочный план маркетингового развития.
Регулятор требует от всех участников финансового рынка соблюдения стандартов FATF, что значительно укрепляет их международную репутацию. С официальным разрешением компании могут планировать долгосрочное развитие, выстраивать маркетинговые стратегии, завоёвывать доверие новых пользователей и расширять линейку услуг/продуктов.
Возможность использовать местные банковские услуги.
Банки FNB и Capitec предлагают интеграцию с крипто-платформами и возможность торговли более чем 400 криптовалютами, размещения депозитов и других услуг. Платёжная система Stitch для бизнеса упрощает приём платежей в цифровых валютах.
Юридические аспекты
Лицензирование крипто-деятельности осуществляется Financial Services Conduct Authority (FSCA). Для контроля за соблюдением AML/CFT создан Financial Intelligence Centre (FIC), а регистрация юридических лиц и ежегодная отчётность ведутся Companies and Intellectual Property Commission (CIPC). South African Reserve Bank (SARB) разрабатывает политику и процедуры переводов и тестирует возможность создания CBDC.
Южноафриканское регулирование основано на:
- Financial Advisory and Intermediary Services Act No. 37 (FAIS) — классифицирует криптовалюты и устанавливает необходимость получения FSP.
- Directive 9 — введена для обеспечения соблюдения правил.
- Руководствo CASP — описывает виды деятельности, подлежащие лицензированию.
- Налоговое регулирование крипто-активов — определяет, какие налоги применяются к операциям с виртуальными токенами.
Требования к крипто-лицензии FSCA
После того как FSCA в 2022 году официально определило статус криптовалют, все брокеры, биржи, сервисы и провайдеры, оказывающие финансовые услуги с использованием криптовалют, обязаны получить лицензию FSP и соответствовать ряду требований к комплаенсу и IT-инфраструктуре.
Основные требования к крипто-лицензии в ЮАР:
Регистрация коммерческой организации.
Согласно закону, доступ к лицензии есть только у коммерческих компаний: частных (Pty Ltd) и публичных компаний (Ltd). В зависимости от типа компании требуется определённое число учредителей (для частных — 1; для публичных — 3). Регистрация проходит в CIPC в течение 1–3 дней.
Получение FSP с подпунктом для продуктов на крипто-активах.
Финансовые услуги, такие как трейдинг, обмен, хранение, выпуск и распределение финансовых токенов, подлежат лицензированию FSCA. Процесс рассмотрения занимает от 6 до 12 месяцев. Основные критерии — добросовестность ведения предпринимательской деятельности и надёжность компании, как указано в (Fit & Proper Requirements, Board Notice 194, 80).
Регистрация в FIC.
Financial Intelligence Centre (FIC) контролирует деятельность компании, соблюдение AML/CFT, мониторинг транзакций, риск-менеджмент и отчётность.
Подтверждение финансовой стабильности.
Законодательство не устанавливает требований к минимальному капиталу, но при подаче заявки компания должна продемонстрировать достаточную финансовую ликвидность, наличие страховых резервов и план покрытия расходов и рисков.
Соблюдение рекомендаций FATF.
Участники финансового рынка обязаны соблюдать все процедуры AML/CFT и назначить AML-менеджера для взаимодействия с FIC.
Юридический адрес.
Регулятор требует от компаний наличия физического офиса для хранения документов и проведения аудитов и проверок.
Соответствие нормам защиты данных и кибербезопасности.
Компания обязана предоставить клиентам безопасную IT-инфраструктуру с использованием протоколов шифрования данных, многофакторной аутентификации, резервного копирования и стандартов конфиденциальности данных клиентов.
Узнайте больше о крипто-лицензии в ЮАР
Как получить крипто-лицензию в ЮАР
Крипто-бизнес в ЮАР регулируется FSCA, что означает тесное взаимодействие с регулятором на всех этапах получения FSP:
Шаг 1: Регистрация юридической формы.
Создание юридического лица (Pty, Ltd) осуществляется через онлайн-портал Companies and Intellectual Property Commission (CIPC) и занимает до 3 дней.
Шаг 2: Подбор ключевых руководителей.
Руководители и AML-менеджеры обязаны пройти fit & proper test, иметь опыт работы и подтвердить деловую репутацию и компетентность.
Шаг 3: Организация локального офиса.
Одно из условий — наличие физического офиса (а не виртуального почтового ящика), где будут храниться документы и проводиться проверки.
Шаг 4: Подготовка описания внедрения механизмов AML/CFT.
Регулятор должен убедиться, что компании соблюдают правила финансовой прозрачности, международные стандарты FATF, мониторинг транзакций и выявление мошенничества, ведут отчётность и своевременно её подают.
Шаг 5: Регистрация в FIC.
FIC контролирует деятельность компании и соблюдение законодательства о противодействии отмыванию денег.
Шаг 6: Подача заявки в FSCA.
Заявка в FSCA сопровождается полным комплектом документов, включающим:
- Учредительные документы компании.
- Персональные данные ключевых руководителей с подтверждением места жительства.
- Протоколы назначения руководителей и AML-менеджера.
- Подробный бизнес-план.
- Внедрённые политики AML/CFT.
- Описание IT-инфраструктуры, мер защиты данных, используемых протоколов шифрования и т. д.
- Подтверждение финансовой стабильности.
FSCA проводит интервью с топ-менеджментом, оценивает полноту данных и документации, оценивает механизмы финансового мониторинга и уровень защиты клиентских данных.
Процесс одобрения заявки может занять до шести месяцев. Затем компании ежегодно подают финансовую отчётность в CIPC и подтверждают финансовую стабильность в FSCA.
Налогообложение крипто-активов
South African Revenue Service (SARS) рассматривает криптовалюты как нематериальные активы, поэтому к ним применяются обычные правила налогообложения:
- 27% подоходный налог.
- 18% при операциях покупки/продажи.
- 27%*80% — налог на прирост капитала (80% прироста капитала облагается по ставке 27%).
- 27% на доход от майнинга и стейкинга.
В структуре SARS создан специальный отдел — Crypto Asset Unit — для контроля всех операций блокчейн-компаний.
Заключение
Выбрав путь легализации крипто-деятельности, определения её чёткого статуса и внедрения механизмов финансового регулирования, ЮАР создала оптимальные условия для развития локального рынка и привлечения инвесторов.
Получение FSP — подтверждение прозрачности, соответствия международным стандартам безопасности и защиты прав инвесторов. Крипто-провайдеры получают доступ к динамичному рынку, где огромное количество пользователей применяет токенизированные активы не только для инвестиций, но и в повседневной жизни для оплаты товаров.
FAQ о крипто-лицензии в ЮАР
Кто обязан получить FSP?
Крипто-лицензия FSCA выдаётся юридическим лицам, предлагающим услуги, связанные с цифровыми активами (трейдинг, обмен, платежи, хранение, ICO/STO).
Обязательно ли соблюдать процедуры AML/CFT?
Да, это одно из ключевых требований для законной работы компании в этой юрисдикции.
Сколько времени занимает получение одобрения от FSCA?
Регулятору необходимо от 6 до 12 месяцев для полного рассмотрения заявки, проведения интервью с ключевыми руководителями и подтверждения финансовой стабильности компании.
Облагаются ли крипто-операции налогом в ЮАР?
Да, прибыль компании от крипто-операций облагается подоходным налогом и налогом на прирост капитала.
Изучите другие крипто-лицензии
Свяжитесь с нашим экспертом
Заполните форму, и мы свяжемся с вами в ближайшее время
Нажимая на кнопку, я подтверждаю, что ознакомился с политикой конфиденциальности и даю согласие на сбор и обработку моих персональных данных в соответствии с правилами GDPR.